Мероприятия по обеспечению перехода и развития автономного учреждения

Из таблицы 14 видно, что бюджетная деятельность не приносит прибыль учреждению. Она составляет 2/3 всех доходов и расходов учреждения, 1/3 приходится на внебюджетную деятельность. Среднегодовое количество потребителей муниципальных услуг за счет средств бюджета составило 400 детей, на платной основе 306 детей и 2432 взрослых.

Переход в автономное учреждение позволит улучшить финансовые показатели путем диверсификации предоставляемых услуг. В 2006 году был разработан проект(стоимость разработки 1млн.руб.) пристройки: 2 зала, один тренажерный зал, другой - мягкий. Расчетная мощность не менее 20 человек в каждом. стоимостью 15 млн. руб., что по мнению экспертов с учетом инфляции составляет около 19 млн. руб. на 2012 год.

Определим целесообразность реализации этого проекта с учетом получения кредита под его строительство. Кредит возможно взять по одной из федеральных программ развития спорта в регионах под максимальную ставку 12 % годовых на 10 лет с ежемесячным погашением суммы кредита (аннуитет).

Рассчитаем сумму ежемесячных платежей:

Посчитаем текущие затраты по проекту:

Затраты при дальнейшей эксплуатации объекта: 974 547 руб./год или 60778 руб./мес. , в том числе:

. коммунальные услуги: 334 375 руб./год или 27 864 руб./мес.

. оплата труда (с начислениями): 584 172,00 руб./год или 48 681,00 руб./мес.584172

. тренер (2) - оклад 10 000 руб. - 20 000 руб./мес.

уборщик помещений (2) - оклад 7 000 руб. - 14 000 руб./мес.

вахтер (1) - оклад 6 500 руб.

Итого з/п: 20 000 + 14 000 + 6 500 = 40 500 руб.

Начисления 20,2%: 40 500 х 0,202 = 8 181 руб.

. услуги по содержанию имущества: 56 000 руб./год или 4 667 руб./мес.

. косметический ремонт - ежегодно в сумме <50 000 руб.

. обслуживание охранно-пожарной сигнализацииции 250 руб./мес.

. обслуживание видеонаблюдения 250 руб./мес.

. Срок строительства - 12 месяцев

. Срок службы 25 лет, соответственно амортизационные платежи составят:

Осуществим прогноз объема услуг в натуральном и денежном выражении.

Стоимость абонемента в спортзалы г. Коврова от 370 до 600 руб. На основании проведенного исследования объема спроса и уровня цен на услуги, возьмем около 500 руб. за 12 занятий. Рассчитаем предполагаемые доходы:

Доходы второго зала рассчитываются аналогично , с условием сдачи его в аренду. Проведенный анализ уровня спроса показал, что средняя стоимость аренды около 1000 руб. в час.

при полной загрузке.

Результаты прогноза объема предоставления услуг и текущих затрат, обобщены в таблице 15.

бюджет учреждение автономный

Таблица 15 Расчет затрат и прибыли

Другие статьи по экономической теории

Частная собственность как основа рыночной экономики
Многообразные потребности общества могут достаточно эффективно удовлетворяться лишь на основе равноправного сосуществования разных форм собственности. Наличие одновременно нескольких фо ...

SWOT-анализ компании Tikkurila
tikkurila конкурент условие работник Данная работа представляет собой SWOT-анализ, посвященный компании «Tikkurila»., ведущая компания по производству красок и шпатлевочных материалов в ...

Экономические показатели деятельности Акционерного общества КазТрансГаз
Нефтяная и газовая отрасли Казахстана - основные отрасли экономики Казахстана . Нефтяная и газовая отрасли промышленности занимают одно из ведущих мест в народном хозяйстве, в значите ...